MA i Skat: Erhvervsstyrelsen kan komme på besøg lige så tosset de vil

GZSH

CY Revision har netop overstået et vellykket hvidvasktilsyn fra Erhvervsstyrelsen, og ejer og Master i Skat, Ghazwan Cheikh Youssef, gik til tilsynet med ro i maven ”Vi ved jo hvad Creditro kan”.

Der er god stemning hos CY Revision, der netop har gennemgået et tilsyn fra Erhvervsstyrelsen. Det er nemlig gået til punkt og prikke, og ejeren fortæller nu, hvordan den store stygge ulv, slet ikke er så styg igen – hvis blot man har styr på sine mursten.

”Har man orden i sine ting, og kan man dokumentere det, så er det ikke op ad bakke. Du når et sted, hvor du tænker: Har I ikke flere vi kan gennemgå?,” Lyder det fra ejer af CY Revision, og Master i Skat, Ghazwan Cheikh Youssef.

Gik til tilsyn med ro i maven – og orden i tingene

CY Revision har benyttet Creditro siden september 2021, og det var med ro i maven, at de mødte Erhvervsstyrelsen.

”Vi vidste jo godt, hvad Creditro kan, og det var også derfor at vi rykkede til Creditro fra det tidligere program som vi brugte,” siger Ghazwan Cheikh Youssef, der påpeger Creditro’s søgning efter dårlig medieomtale, som en ekstra feature, der i hans øjne er med til at give en ekstra understøttelse af den endelige risikovurdering, man som revisor selv skal levere.


"There are small extra features that Creditro provides, in addition to what you are obliged to do, that have contributed to the fact that it is with a good and good gut feeling about the piece of software that we have lying around and the tool that we have used, that it has been able to help us go through this inspection."


”Der er små ekstra features, som Creditro leverer, udover hvad man er forpligtiget til, der har været med til, at det er med en fin og god mavefornemmelse af det stykke software, som vi har liggende, og det værktøj som vi har brugt, at det har kunne hjælpe os med at gå igennem det her tilsyn.”

HubSpot Video

Kend dine kunder - og din hvidvasklov

CY Revision, modtog et varslingsbrev fra Erhvervsstyrelsen, fire uger inden besøget med og Ghazwan Cheikh Youssef afleverede således aktiv kundeliste, interne politikker og uddannelse af medarbejderstab.

”Underretningspligten, går jo på, når man ikke kan afkræfte at noget virker mistænkeligt. Det er ikke først, der hvor man har set, at kunden, eller borgerne, har enten overtrådt hvidvaskloven, eller er på mistankeniveau. De her skriftlige politikker afdækker den boldbane og kridter banen op i de givne situationer.”

Erhvervsstyrelsen gennemgik sagerne slavisk

Erhvervsstyrelsen gennemgik ”slavisk” de udvalgte stikprøver, der både lød på eksisterende og tidligere kunder, da det er et krav at man opbevarer dokumentation i 5 år.

”Erhvervsstyrelsen spurgte ind til kunder slavisk, og så gik vi listen igennem. Vi kender jo vores kunder rimelig godt, så vi fortalte, hvad det er for nogle typer kunder, og hvad det er, som de laver, og hvilke typer af udvikling der har været i virksomheden, on top of mind,” forklarer Ghazwan Cheikh Youssef og tilføjer:

”Næste step, er at dokumentere. Der tog vi 100% afsæt i Creditro, og var inde og slå kunden op (på platformen red.) og så havde vi alt dokumentation der.”

Han uddyber, at en del af dokumentationen ikke kun er at vise, at man har indhentet den fornødne dokumentation, det er også at kunne dokumentere, hvornår informationen er indhentet.

Er det ikke dokumenteret - så er det ikke lavet

Til sine kollegaer i branchen er Ghazwan Cheikh Youssef’s råd klare: tag hvidvaskloven seriøst, kend dine kunder, og overvej om din måde at håndtere din dokumentation er den rigtige.

”Hvis man ikke har så mange kunder, kan det godt være, at man manuelt og uden softwareprogram kan opbevare dokumenter. Det er bare nemt (med software red.) administrativt at dokumentere, hvornår de forskellige kunder er tiltrådt, hvornår de er ophævet, og hvornår man har fået svar på de forskellige spørgsmål, og hvornår man har gemt ID. Det er jo også en del af kontrollen,” siger han, og tilføjer:

”Man siger i min branche, at hvis tingene ikke er dokumenteret, så er det ikke lavet.”

Vil du se det fulde videointerview med Ghazwan Cheikh Youssef?

Hvad sker der ved et hvidvasktilsyn?

VARSLING

Virksomheden varsles som udgangspunkt 4 uger før selve tilsynet. I varslingsbrevet til virksomheden vil det fremgå, hvem fra Erhvervsstyrelsen, der deltager, ligesom der vil være et forventet tidsestimat for tilsynsbesøget.

FORBEREDNING:

Erhvervsstyrelsen anmoder i varslingsbrevet virksomheden om at indsende en redegørelse for virksomhedens erhvervsmæssige aktiviteter, en kundeliste og virksomhedens risikovurdering efter hvidvasklovens § 7, samt skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller efter hvidvasklovens § 8, forud for tilsynsbesøget.

PÅ DAGEN:

På dagen gennemgås virksomhedens kendskab til og overholdelse af hvidvaskloven, ligesom der vejledes om hvidvasklovens regler. Der vil også blive udtaget et antal kundesager til gennemgang.

AFGØRELSEN PT 1. – UDKAST:

Erhvervsstyrelsen sender først et udkast til afgørelse til virksomheden, så virksomheden kan kontrollere, om alle faktuelle oplysninger er korrekte. Virksomheden har også mulighed for at komme med bemærkninger. Virksomheden modtager Erhvervsstyrelsens udkast til afgørelse i sin e-Boks.

DEN ENDELIGE AFGØRELSE:

Virksomheden modtager den endelige afgørelse i sin e-Boks, hvor der ligeledes fremgår retslig begrundelse for afgørelsen.

*OBS. Erhvervsstyrelsen har bemyndigelse til uvarslet tilsynsbesøg, hvorfor tilsyn uden varslingsbrev kan forekomme.

Kilde: Erhvervsstyrelsen medio ultimo juni 2022. Hold jer altid opdateret på Erhvervsstyrelsens hjemmeside her.

. b30843d6-9644-4f25-bf43-7a847dcdf381