Revisorer & Bogholdere

En KYC-verifikation af en kunde kræver, at du kan dokumentere, at du kender din kunde; Dette omfatter blandt andet kontrol med identitet og finansielle aktiviteter og identifikation af den risiko, som enkelte kunder udgør.

Læs mere om KYC - verifikation her: KYC: Kend dine kundekrav

 

KYC er en del af hvidvaskloven. Hvidvaskloven handler i sin enkelthed om at nedbringe økonomisk kriminalitet og hvidvask. KYC er her et afgørende begreb. Det er et krav, at virksomheder underlagt hvidvaskloven skal lære deres kunder at kende for at undgå alt fra hvidvask til, at du som virksomhed ikke handler med kriminelle.

Når du etablerer en effektiv KYC-proces, er det med til at overholde hvidvaskloven og at kunne sikre en effektiv forretningsmodel i din organisation.

Læs om forskellen mellem AML og KYC i vores artikel: Hvad er forskellen på KYC og AML?

 

KYC-dokumenter er dokumentation for identitet. Oftest vil identitetsoplysningerne omfatte:

Navn, CPR- eller CVR-nummer, alt efter om der er tale om en fysisk eller juridisk person.

Oplysninger, der beskriver det ønskede kundeforhold

Oplysninger, der beskriver kundens forretning og aktiviteter

Derefter skal en pålidelig kilde validere oplysningerne. Dokumenterne skal verificeres mod andre kilder, der validerer kundens identitet; dette kan fx være en adresse eller et pas.

Derved vil kundekendskabsproceduren kunne beskrive, hvad virksomheden skal gøre for at sige, at de kender deres kunder. Det er også kendt som KYC.

Læs mere om KYC her:

Hvad er KYC?

Eller læs revisor Ghazwan Chikh Youssefs erfaring med revision og vigtigheden af ​​KYC dokumenter ved et tilstyn fra Erhvervsstyrelsen i denne artikel: Master i Skat: Erhvervsstyrelsen må komme på besøg lige så tosset de vil